会计核算中心财务人员对提交的单据进行审核

“小李，这笔公务接待无电函公函登记单，必须退回。”近日，面对下属公司报账员提交的原始凭证，会计周姐指出了其中的问题，并让其带回单位重新审批。这是浙江省岱山蓬莱交通投资集团有限公司（简称“交投集团”）成立会计核算中心后报账复核的一幕。“一些小问题、不规范的地方，都逃不过我们的火眼金睛。”周姐不无自豪地说。

2018年3月，岱山县整合全县交通系统相关国有企业，成立了交投集团，下属控股一级子公司12家，二级子公司2家，三级子公司1家。面对人员机构庞大、资金运行总量大、制度建设处于空白期等实际问题，如何规范资金管理、促进安全运行、做到质效并举，成为摆在面前的重要难题。为此，交投集团积极探索，成立了会计核算中心，对下属公司的会计核算部门实施优化配置，实现财务集中核算、运行过程统一监督管理，进一步规范资金运行。

对各核算单位的重要费用支出及营业收入款项，会计核算中心均实行双重复核机制，各报账员送达的所有收款凭证，都由对口会计人员、复核员依次复核，确认无误审核通过后，再由出纳人员、会计人员及时办理入账手续。“个别单位职工伙食费补贴发放程序不合规”、“个别单位每天收入的现金营业款未及时解缴开户银行”……截止目前，会计核算中心共在复核环节中发现并纠正问题6个。对发现的问题，均提交集团办公会议，及时督促整改落实，大大减少了资金运行的廉政风险。

“核算中心首次采用统一的金蝶KIS财务核算软件，促使各企业会计核算办法和会计科目运用有机统一，更能准确实时地共享成员企业会计信息资源。”交投集团相关负责人介绍，各核算单位的财务数据顺利纳入机房服务器存储与备份管理，避免私下人为修改干预，也弥补了纸质凭证容易遗失的缺点，为集团会计核算中心的财务数据绝对安全提供保障。

同时，交投集团制定出台《会计核算中心管理制度》、《核算中心人员岗位职责》等财务制度及管理办法，为核算中心的运行提供制度保障，提高财务监督管理水平和能力，进一步规范下属单位大额资产的报销入账手续，为国有企业规范运行、健康发展提供有力保障。